W ostatnim czasie pojawiły się informacje o błędnych poradach podatkowych, związanych z rozliczaniem zeznań rocznych, udzielanych osobom starszym. „Doradcy", pomagający seniorom w wypełnieniu PIT-a, zalecali im skorzystanie z ulgi rehabilitacyjnej, która im nie przysługiwała.
W związku z powyższym informujemy, że ulga rehabilitacyjna nie przysługuje tylko i wyłącznie dlatego, że ktoś osiągnął określony wiek, np. 70 lat. Z odliczenia od dochodu wydatków ponoszonych na cele rehabilitacyjne można skorzystać tylko jeśli:
- jest się osobą niepełnosprawną, posiadającą orzeczenie o niepełnosprawności lub osobą utrzymującą osobę niepełnosprawną – czyli jej opiekunem,
- i jednocześnie poniosło się wydatki na cele rehabilitacyjne, udokumentowane fakturami i rachunkami.
Osoby, które skorzystały z tej ulgi, nie spełniając powyższych warunków, powinny złożyć korektę zeznania podatkowego. Pamiętajmy, że nieuprawnione korzystanie z ulg podatkowych jest wykroczeniem skarbowym, które podlega karze grzywny. Złożenie korekty (oraz zwrot nienależnie wypłaconej nadpłaty podatku wraz z odsetkami) przed podjęciem działań przez Urząd Skarbowy pozwala na uniknięcie tych przykrych konsekwencji finansowych.